话说上世纪三十年代末，日寇侵占中国，到处为非作歹、欺压百姓，但广大国人并不忍气吞声，而是同仇敌忾，用自己的方式作弄、戏耍无恶不作的鬼子。
寅太郎是个外表斯文的文官，年纪约摸30余岁，戴一副深度近视眼镜，说一口流利中国话，他时常穿着中国装、手拎鸟笼，出没于诸如玄妙观等民间艺人聚集场所，甚是悠哉游哉。原来，寅太郎本是一个少佐，在侵华战场上犯下了滔天罪行。可是，在一次与抗日部队激烈交火中，一颗炮弹落在寅太郎身边，随着一声巨响，他被掀上了半天，待到落地，已是不省人事。寅太郎被送往战地医院，经过紧急救治，命是保住了，可除了眼睛受损外，还落下了一个奇怪的毛病：只要听见枪炮声，他马上会条件反射，神经错乱地趴伏在地，口中狂呼：隐蔽！隐蔽！！寅太郎再也不能上战场，上司念其“战功赫赫”，将他调任文职，进驻苏城，一来休身养息，二则专司搜集民间技艺，用现在的话来说就是要将中国的“非物质文化”搜罗、带回本土。寅太郎倒也逍遥自在，整日闲逛在游乐场所，强取豪夺，渐渐地他的本性暴露无遗，而当地百姓却以为他是个蛮不讲理的“恶少”。
再说“画眉张”，此人本名张增财，出生河北，可他一生辛苦，并未“增财”，只是靠自己口技艺术勉强糊口。张增财年幼时就跟随姐夫的杂技班四处卖艺为生，闯关东、下江南，几乎跑遍了大半个中国。后来，一次偶然，在东北结识了著名口技艺人尹士林（艺名“人人笑”），尹士林见张增财为人忠厚老实，又具有杂技天赋，遂决定收其为徒，并将自己的口技绝活悉心相授。张增财拜师学艺后，愈发勤学苦练，没出几年，他的口技技艺已到了出神入化的境地。他不仅掌握、发展了《百鸟朝凤》等传统节目，还创作出了许多市民喜闻乐见的新内容。张增财又别出心裁地将自己的口技分为“大口”、“小口”，“大口”如《驴叫》、《打炮》、《火车长鸣》等，近在眼前不震耳；“小口”如《蚊鸣》、《蟋蟀叫》、《纺线》，远在数十米外清晰逼真。
随着时间的磨砺，张增财的口技艺术突飞猛进、炉火纯青，名气也越来越大，被观众称为“画眉张”，之后他便开始走南闯北，最终来到苏城著名的玄妙观“摆地摊”演出。
那日，天气晴朗，张增财圈好摊子后，又将两条同道赠送的条幅挂在摊前，上面分别书写“河北画眉张，天下数第一”。条幅一挂出，顿时引来围观者一片哗然，有人叽咕说“口气倒不小”，更有人叫出声：“嘿嘿，恐怕是吹牛吧？”张增财并不理会，微微一笑，先来个开场白：各位老少爷们儿，在家靠父母，出门靠朋友，请诸位多多捧场，演得不好，鼓鼓掌，帮个人场；演得好，丢个小钱，帮个财场。观者早已按捺不住，大声喊叫：“别口罗唆啦！”张增财拱一拱手，说一声“献丑了”，便拉开架势，仰起脖子，一声清脆鸟鸣自天而降，随即群鸟飞至、百鸟鸣啾，似在空中欢舞齐鸣。观者纷纷抬头举目，可哪里有鸟影音踪，分明是张增财口中发出的声音，原来这就是有名的口技绝活《百鸟朝凤》。观众惊呆了，待百鸟“飞”去，立时传出雷鸣般掌声，更有甚者，大喊大叫：“不愧为画眉张，真是天下第一啊！”观者不吝，丢钱捧场。张增财又拱双手，连连致谢后，再说：“下面请听蚊鸣蟋蟀叫。”
张增财圈起手，放到嘴边，正准备接着表演。可哪里知道，就在这时，场外一个戴眼睛、手托鸟笼的汉子撩开众人，闯进圈内。许多观众认得，此人就是臭名昭著的“恶少”，晓得今天有好戏看，纷纷暗地交头接耳，有的说：“这四眼狗一定是来扰场的！”有的说：“画眉张恐怕要吃亏了！”不错，“恶少”就是日本人寅太郎，今天又趁着天气晴好来玄妙观闲逛，他手里托着的鸟笼里有一只名贵画眉，据说是花了五百大洋从内蒙古买来的，此鸟甚是神奇，不但会说人话，而且能惟妙惟肖学得各种虫鸣鸟啾。寅太郎就是用这只画眉强行与众多养鸟者比试鸟鸣，且以输赢为赌，输者连鸟带笼奉送，比试结果常以寅太郎胜赢告终，因而他觅得了许多珍贵鸟笼和名贵鸟种。寅太郎洋洋得意，称自己的画眉为“眉太后”，自此以后养鸟人见他来场，都敬而远之，再也无人敢与之斗试。刚才，就是寅太郎听到百鸟争鸣，寻踪而来。
寅太郎踏进圈内，看了看条幅后，“嘿嘿”冷笑，先是阴阳怪气揶揄：“嗨嗨，画眉张？天下第一？不会是骗钱的吧？”张增财毕竟闯过江湖，对这种场面并不陌生，他一愣之后，不愿招是惹非，便忍着气打躬作揖，连说：“请教先生尊姓大名？鄙人卖艺糊口，混口饭吃，请先生高抬贵手。”寅太郎更是得意，他凸肚挺胸，仰起头随口编说：“我叫杨瞎子，你要在这里混饭，先得过我这一关！”张增财知道麻烦来了，但还是忍气吞声说好话，可寅太郎就是不依不饶，非要他“过关”不可。张增财心中发恼，忍无可忍，冲口问：“先生，你要我过什么关？”寅太郎哈哈一笑，举起鸟笼，横蛮地说：“你不是天下第一吗？敢不敢与我的眉太后斗一斗，来个人鸟对叫？！”人鸟对叫？张增财闻所未闻，但转念一想，这无非是比一比谁的鸟鸣更悦耳、更动听罢了，有何为难？张增财想毕，无奈点头答应“应战”，他不卑不亢，绕场一周，谢过看客，旋即双目如炬，射向寅太郎，要他道个比斗章程。
寅太郎自恃帝国强邦，目空一切，他竟然骄横地扬言：如果张增财斗不过他的“眉太后”，要当众拜他为师，磕三个响头，以后再也不准进苏城一步！此时的张增财已是冷静许多，他淡淡一笑，问寅太郎：“要是你输了呢？”寅太郎一愣，随即嘻皮笑脸打哈哈：“我……我怎么会输呢！”张增财也不与计较，又笑问：“杨先生，怎么比？如何斗？”寅太郎眼珠骨碌一转，说出主意，张增财先叫，后由“眉太后”跟着学，如难不倒“眉太后”便为输。
两人的对话，围观者听得清清楚楚，瞬时群情兴奋，好一场别开生面的比斗啊！众人大鼓其掌，还高声呼叫：“快来看稀奇啊，人鸟对叫啊！”一时间游客蜂拥而至，将场子围得水泄不通。
此时，张增财气平神定，胸有成竹，他仔细端详了一番那“眉太后”后，忽然用手一撸嘴，先来了个“蚊群低鸣”，围观者只听得群蚊袭来，“嗡嗡”之声漫空微鸣，不绝如缕。不一会儿，张增财双手向空中一挥，“飞蚊”尽皆散走，蚊声渐渐远去。寅太郎见此，“嗨嗨”一笑，咕一声：雕虫小技。随即打了个响指，示意“眉太后”跟学。真是奇了，这“眉太后”也并非徒有虚名，竟然微张鸟口，将“蚊鸣”声模仿得毫不逊色，学毕还发出“嘿嘿”笑声，似乎在嘲弄“画眉张”。张增财不慌不忙，继续展示绝技，一会儿学鹰叫、学鸡鸣，一会儿学蟋蟀唱、学蝈蝈吟。没想到，这“眉太后”也真有能耐，居然一一模仿得活灵活现，毫不示弱。围观者看得惊奇，更为张增财提心吊胆，于是纷纷鼓掌与他助威。
张增财见此情景，倒也惊出一身冷汗，他心想，看来对付这“眉太后”一定得另出奇招。张增财略一思量，突然他左手下垂，右手前举做出手枪状手势，发出一声应天响声，“砰！”枪声响起，震耳欲聋。“眉太后”似未曾料到，被枪声吓得上蹿下跳，四处乱撞，几番扑腾，瞬间便一命呜呼。观者扬眉吐气，再次爆发出雷鸣掌声。
此时，站在旁边的寅太郎，见突兀变故，爱鸟猝死，顿时脸色煞白，青筋凸出，牙齿咬得咯咯响，气得眼前直冒点点黑影，他终于忍耐不住，忘情地指着张增财脱口便骂：“八格！”张增财大吃一惊，来人竟是日本人！他不由得怒气顿生，指着对方鼻尖反击：“你们日本强盗到这里来为非作歹，恶有恶报，早晚会被抗日部队的大炮轰死，飞机炸死！”谁知，这寅太郎听得这话，不知怎么神情发呆，双目惊恐，嘴里喃喃：“大炮，飞机……”张增财颇聪明，已窥透这鬼子色厉内荏，他仰头哈哈大笑……也真是事有凑巧，就在这时忽然传来刺耳的空袭警报声，张增财突然间手指天空，吼一声：“看！”寅太郎抬起头，只见空中满目黑影，时隐时现，一时惊得失色叫道：“这，这是什么？”话未了，猛然又从空中传出飞机轰鸣声，接着便是炮声隆隆，枪声大作。这枪炮声惊天动地，声震四野，把个表凶胆薄的寅太郎吓得瞬时没了人色，他眼睛一翻，轰然倒地卧伏，双手抱头，嘴里狂呼乱叫。紧接着，一颗炮弹落地，近在咫尺，炸声如雷，寅太郎歇斯底里大吼：“隐蔽！隐蔽！！”不一会他便声嘶力竭，口吐白沫，四肢抽搐，最后“呃”了一声，去见“天皇”了。原来，这警报声、飞机轰鸣声、枪炮声和爆炸声都是张增财的口技绝活，竟然将这患有恐惧症的鬼子活活吓死了。
正当在场看客吐气扬眉、人心大快时，突然又闻警笛骤响，一队武装警察匆匆而至，原因是警察局远远听得枪炮轰鸣，疑是匪徒骚扰，便兴师动众赶来。可此时，张增财在围观者的掩护下，早已趁乱脱身，扬长而去……